«Красные флажки» (Red Flag Indicators for AML) - разработаны Межправительственной Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF) Индикаторы «красного флага» помогают финансовым учреждениям применять подход, основанный на оценке рисков, например, знать, кто является бенефициаром, и понимать источник средств. При наличии красного флага, регулирующие органы могут подозревать, что имело место отмывание денег или финансирование терроризма.

Сотрудники правоохранительных и фискальных органов считают наличие «красного флажка» поводом для детального изучения деловой активности компаний и физических лиц. 

Красные флажки для физических лиц

Красный флаг 1: Клиент слишком скрытно или уклончиво отвечает на вопросы:

• кто клиент
• кто является бенефициарным владельцем
• откуда деньги
• почему эта транзакция осуществляется таким образом
• какова общая картина.

Красный флаг 2: Клиент:

• использует агента или посредника без уважительной причины.
• активно избегает личных контактов без уважительной причины.
• неохотно предоставляет или отказывается предоставить информацию, данные и документы, которые обычно требуются для того, чтобы исполнить сделку
• занимает или ранее занимал государственную должность (политическую или занимал пост государственного служащего) или имеет профессиональный или родственные связи с таким человеком или занимается частным бизнесом совместно с политически значимым лицом (подробно о PEP)
• предоставляет ложную или поддельную документацию
• это коммерческое предприятие, которое нельзя найти в Интернете и/или использует адрес электронной почты с общими доменами, такими как: Hotmail, Gmail, Yahoo и т. д., особенно если клиент скрытный или избегает прямого контакта.
• известен судимостью за финансовые преступления или находиться под следствием или имеет известные связи с преступниками
• является партнером или связан с известными партнерами лица, участника или подозреваемого в причастности к террористической или иной деятельности, связанной с финансированием терроризма.
• демонстрирует необычный интерес в отношении к процедурам идентификации клиента, ввода данных и заполнения отчетов о транзакциях, задает повторяющиеся вопросы по процедуры применения обычных стандартов.

Красный флаг 3: Стороны сделки:

• Стороны или их представители (и, если применимо, реальные владельцы или компании-посредники в цепочке юридических лиц), проживают или зарегистрированы в стране высокого риска
• Стороны сделки связаны без очевидной деловой причины.
• Связи между сторонами семьи, бизнес, корпоративного или иного характера порождают сомнения относительно реального характера или причины сделки.
• Одни и те же сделки за короткий период времени.
• Возраст исполнителей необычен для сделки, особенно если они не достигли совершеннолетия или недееспособны, и нет никакого логического объяснения их участия.
• Предпринимаются попытки замаскировать настоящего владельца или участников сделки.
• Человек, фактически руководящий операцией, не является одним из формальных сторон сделки или действуют через представителя.
• Физическое лицо, действующее в качестве директора или представителя, не соответствует требованиям к такой должности.

Красные флаги для источников средств

Красный флаг 4: транзакция связана с частным финансирование, например, чеки на предъявителя или наличные, особенно если это не соответствует социально-экономическому профилю человека или экономическому профилю компании.

Красный флаг 5: клиент или третье лицо вносит значительную сумму наличными в качестве обеспечения, предоставленного заемщиком или должником, без логического объяснения.

Красный флаг 6: необычный источник средств: 

• финансирование осуществляется третьей стороной либо третья сторона вовлечена в транзакцию, налогообложение без видимой связи или законного объяснения 
• средства получены из страны или отправлены в страну, с которой у клиента нет очевидной связи
• средства, получены из стран с высоким уровнем риска или отправлены в эти страны.

Красный флаг 7: клиент использует несколько банковских счетов или иностранных счетов без понятной причины.

Красный флаг 8: частные расходы финансируются компанией, бизнесом или правительством.

Красный флаг 9: способ расчетов отложен до даты исполнения контракта, в юрисдикции, где метод оплаты обычно включается в договор, особенно если нет гарантии обеспечения платежа и нет логического объяснения.

Красный флаг 10: установлен необычно короткий период погашения без логического объяснения.

Красный флаг 11: ипотека погашается полностью без логического объяснения.

Красный флаг 12: актив покупается за наличные, а затем используется в качестве обеспечения по кредиту. 

Красный флаг 13: есть попытка изменить предварительно согласованный способ оплаты, без логического объяснения, особенно когда предлагаются платежные инструменты, не подходящие для обычной практики

Красный флаг 14: финансы предоставляются кредитором, физическим или юридическим лицом (не кредитной организацией), без логического объяснения или экономического обоснования.

Красный флаг 15: обеспечение, предоставленное для сделки, в настоящее время находится в стране повышенного риска.

Красный флаг 16: за последнее время произошло разовое, значительное увеличение капитала или через последовательные взносы в течение короткого периода, без логического объяснения.

Красный флаг 17: произошло увеличение капитала из-за рубежа, который либо не имеет отношения к компании, либо сопряжен с высоким риском.

Красный флаг 18: компания получает вливание капитала или активов, что заметно превышает обороты бизнеса, размер или рыночную стоимость компании, без логического объяснения.

Красный флаг 19: слишком высокая или низкая стоимость передачи ценных бумаг (акций) с учетом обстоятельств, указывающих на такое превышение (например, объем выручки, торговли или бизнеса, помещения, декларации об убытках или прибылях) или в отношении суммы заявленной в другой операции.

Красный флаг 20: крупные сделки и финансовые операции, которые невозможно объяснить деятельностью корпорации, целями клиента или группы компаний, к которым он принадлежит, или по другим уважительным причинам.

Красные флаги при выборе юриста

Красный флаг 21: сделка проведена без законной или экономической причины.

Красный флаг 22: клиент получает инструктаж юриста без опыта работы в по специальности или без опыта оказания услуг в сложных или особо крупных сделках

Красный флаг 23: клиент без уважительной причины готов платить консультанту, значительно более высокую заработную плату, чем обычно.

Красный флаг 24: клиент сменил консультанта несколько раз за короткое время или встречался с несколькими юридическими советниками без уважительной причины.

Красный флаг 25: в требуемой услуге отказано другим другим профессионалам

Красные флажки в оплате гонораров и услуг

Красный флаг 26: подозрительная транзакция, например: 

• вид операции явно несовместим с размером, возрастом или деятельностью юридического или физического лица
• транзакции необычны из-за их размера, характера, частоты или способа их  исполнения
• есть заметные и весьма существенные различия между заявленной ценой и приблизительными фактическими значениями реальной стоимости
• некоммерческая организация запрашивает услуги несовместимые или нетипичные для ее профиля деятенльности.

Красный флаг 27: Клиент:

• участвует в сделках, которые не соответствуют его обычной профессиональной или деловой деятельности
• демонстрирует недостаточную осведомленность в его профессиональной или некоммерческой деятельности
• желает создать или приобретает юридическое лицо с сомнительным описанием цели или описание цели не имеет отношения к его обычной профессиональной или коммерческой деятельности или требуется лицензия, а клиент не имеет намерения получить такую ​​лицензию
• часто меняет юридические структуры и / или менеджеров и управляющих
• всеми способами форсирует проведение сделки
• не проявляет интереса к результатам сделки и прибыли
• требует дополнительную информацию и содержание внутренних инструкций от банка

Красный флаг 28: создание сложных структур собственности при отсутствии законной или экономической причины.

Красный флаг 29: вовлечение структур из нескольких стран, где есть не является выгодополучателем или нет других законных или экономических причин.

Красный флаг 30: регистрация и / или покупка акций или ценных бумаг нескольких компании, предприятий или юридических лиц в короткие сроки с общими признаками (один или несколько партнеров или акционеров, директор, зарегистрированный офис компании, корпоративные интересы и т. д.) без логического объяснения.

Красный флаг 31: отсутствует документация, подтверждающая историю предыдущих транзакций или деятельность компании.

Красный флаг 32: есть несколько общих признаков между несколькими сделками в короткие сроки без логических объяснений.

Красный флаг 33: двусторонние сделки с недвижимостью и последующим увеличением стоимости

Красный флаг 34: незавершенные транзакции

Красный флаг 35: есть необъяснимые изменения в назначении платежа, особенно в последнюю минуту.

Красный флаг 36: выплата крупных сумм денег без предоставления юридических услуг владельцем

Красный флаг 37: отсутствует разумная коммерческая / финансовая / налоговая или юридическая причина сделки.

Красный флаг 38: повышенная сложность транзакции или структуры, используемые для транзакции, что приводит к увеличению налогов и сборов

Красный флаг 39: запрашивается доверенность на управление или распоряжение активами в необычных условиях, когда нет логическое объяснение.

Красный флаг 40: инвестиции в недвижимое имущество, когда нет связи между инвестициями и какими-либо финансовыми преимуществами

Красный флаг 41: судебные разбирательства урегулируются слишком легко или быстро, с минимальным участием профессионального юриста.

Красный флаг 42: запросы на оплату третьим лицам без доказательства причины или связанной транзакции

Подводя итог, можно сказать, что индикаторы красного флага FATF регуляторы используют для определения, имеет ли место факт отмывания денег или финансирование терроризма. Сотрудники правоохранительных органов используют красные флаги при мониторинге или расследовании поведения клиентов.

По мнению FATF преступники стремятся привлечь профессиональных юристов и консультантов в свои схемы отмывания денег, причина, осуществление определенных видов деятельности и услуг, а так же доступ к специфическим навыкам.
FATF считает, что профессиональные консультанты и юристы могут использоваться в целях:

• администрирование клиентских счетов
• покупка недвижимости
• создание трастов и компаний
• управление трастами и компаниями
• создание и управление благотворительными организациями
• управление недвижимостью
• оказание услуг по банкротству
• предоставление налоговых консультаций
• оформление доверенностей
• участие в судебном процессе - когда основной спор является фиктивным или объектом разбирательств являются доходы от преступной деятельности.

На практике разнообразие мнений о том, какая информация должна подпадать под юридическую профессиональную тайну и оставаться конфиденциальной, а какая должна быть раскрыта, служит реальным препятствием для фискальных и правоохранительных органов.

---

Если у вас есть какие-либо вопросы по методологии FATF, соответствию или адаптации клиентов или процессам мониторинга, пожалуйста, не стесняйтесь обращаться к нашей команде. Мы можем помочь вам снизить ваши риски.