Люксембург по требованию ЕС затягивает гайки на трастах. Трасты должны будут раскрывать бенефициаров, в соответствии с правилами ЕС.

ЕС в 2018 году принял более строгие правила для трастов, как часть плана действий по борьбе с финансированием терроризма - обязав раскрыть фидуциарные соглашения трастов, активы которых номинально принадлежат доверительному управляющему от имени бенефициарных владельцев.

«Цель состоит в том, чтобы применять самые строгие правила и укреплять репутацию нашего финансового центра», - сказал Андре Баулер, представивший закон в парламенте.

Пятая директива ЕС по борьбе с отмыванием денег (AMLD5) следует за рядом журналистских разоблачений Панамских документов, которые раскрыли обширную сеть соглашений об избежании налогообложения в оффшорных зонах. Трастам теперь придется выяснить информацию обо всех сторонах, участвующих в этих конкретных структурах, включая человека, который учредил траст, доверенного лица и бенефициаров, которым действительно принадлежат активы.

Несоблюдение нового закона может привести к штрафам в размере до EUR 1,25 млн. Целевая группа FATF, раскритиковала отсутствие строгости в определении Люксембургских правил по борьбе с отмыванием денег в 2014 году. Великое Герцогство пытается избежать очередной критики со стороны FATF любой ценой и спешит имплементировать AMLD5 в национальное законодательство.

Люксембург немного опаздывает, так как директива должна была быть полностью введена в действие к 10 января этого года, а реестр трастов должен был заработать к 10 марта 2020 года. Однако Люксембург не единственная страна, которая отстает от графика, поскольку менее половины стран блока полностью приняли эту директиву.

В отличие от реестра бенефициарных владельцев, созданного для компаний, реестр трастов не будет публичным и к нему можно будет получить доступ только после подачи официального запроса.

Тем не менее, сами Трасты могут подать заявку на дополнительную защиту и конфиденциальность, если бенефициары находятся в опасности мошенничества, похищения, шантажа, вымогательства, преследования, насилия или запугивания, или если бенефициарный владелец является несовершеннолетним или недееспособным.

Люксембург до марта 2021 года подключит реестр для обмена информацией с другими странами ЕС.