Кипр активировал реестр бенефициарных владельцев для кипрских компаний и других юридических лиц, зарегистрированных на Кипре.

При этом Кипр полностью внедрил в национальное законодательство Директиву (ЕС) 2015/849 о предотвращении использования финансовой системы для целей отмывания денег или финансирования терроризма (4^thAML Directive).

В декабре 2020 года правительство Кипра назначило Department of Registrar of Companies and Official Receiver (RoC) в качестве компетентного органа для ведения реестра бенефициарных владельцев компаний и других юридических лиц. 

Напомним, что 4 AML Directive требует от государств - членов ЕС обеспечить доступ к информации о бенефициарных собственниках через центральные регистры. 4 AML Directive также требует установления четких правил публичного доступа, чтобы третьи стороны могли установить, кто является конечным бенефициарным владельцем.

Бенефициарный владелец в случае кипрских компаний это:

• физическое лицо, которое владеет или контролирует компанию через прямое или косвенное владение или имеет право голоса или долю в компании или осуществляет контроль другими способами;
• в случае трастов:

-учредитель

-попечители

-протектор (если есть)

- бенефициары (группа лиц или организация, в интересах которых создан траст, в зависимости от обстоятельств)

- любое другое физическое лицо, осуществляющее окончательный контроль над трастом.

У компаний и других юридических лиц есть шесть (6) месяцев с 18 января 2021 года для подачи информации о своих бенефициарных владельцах в RoC. Реестр бенефициарных владельцев кипрских компаний будет первоначально доступен компетентным органам (таким как налоговый департамент, таможенно-акцизный департамент и полиция).

Во второй половине 2021 года предполагается, что реестр бенефициарных владельцев будет полностью доступен в соответствии с требованиями 5 AML Directive (Директива (ЕС) 2018/843 о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег или финансирования терроризма).

После запуска в полную силу, который ожидается во второй половине 2021 года, реестр бенефициарных владельцев Кипра будет доступен для компетентных органов в контексте выполнения своих обязательств по комплексной проверке, а также для любого лица или организации, которые могут продемонстрировать законный интерес. Закон о AML определяет «законный интерес» как интерес любого лица действующего в отношении пресечения деятельности по отмыванию денег и правонарушений, предусмотренных применимым законодательством.