24 августа 2020 года Кабинет министров Объединенных Арабских Эмиратов (ОАЭ) издал Постановление Кабинета министров № 58 от 2020 года о правилах ведения Реестра Бенефициарных владельцев компаний которые имеют лицензию на ведение бизнеса в ОАЭ. Новые правила вводят обязательство вести реестр партнеров или акционеров и реестр конечных бенефициарных владельцев (UBO – Ultimate Beneficial Owner), за исключением случаев, предусмотренных Регламентом. Регламент также требует, чтобы такие компании представляли информацию об UBO соответствующему регистратору или лицензирующему органу (Регистратору).

Правила требуют, чтобы компании, лицензированные или зарегистрированные на материковой части ОАЭ или в одной из свободных коммерческих зон, создавали и поддерживали реестр своих конечных бенефициарных владельцев и представляли информацию о UBO Регистратору.

Целью Положения является регулирование требования к юридическим лицам вести реестры, перечисляющие UBO, партнеров или акционеров компании и где это применимо, номинальных директоров.

ИСКЛЮЧЕНИЯ

Правила не распространяются на компании, которые прямо или косвенно принадлежат федеральному или местному правительству или их дочерним компаниям, а также к компаниям, зарегистрированным в свободных финансовых зонах в ОАЭ:

Abu Dhabi Global Market и Dubai International Financial Centre

Правила определяют UBO как:

• Лицо, владеющее или контролирующее через прямое или косвенное владение не менее 25% акций предприятия или лицо, имеющее право голоса и не менее 25 процентов акций.

• Если UBO не идентифицирован в соответствии с вышеизложенным или есть какие-либо сомнения в том, что любое физическое лицо, идентифицированное как UBO, является истинным UBO, то физическое лицо, которое осуществляет контроль над организацией с помощью других средств, будет считаться UBO.

• Если ни одно из вышеперечисленных условий не выполняется, то физическое лицо, отвечающее за высшее руководство организации, будет считаться UBO.

Определенная информация должна быть внесена в реестр UBOs. Это включает в себя, помимо прочего: 

• имя,
• национальность,
• место рождения,
• адрес проживания
• и ID card number (а также дату выдачи и истечения срока действия) UBO. 

Причина, по которой данное лицо классифицируется как UBO и дата, когда это лицо стало UBO или перестало быть UBO (если применимо), также должны быть указаны.

Требование вести реестр UBO не применяется к организациям, которые принадлежат компании, публично зарегистрированной на фондовой бирже, что обеспечивает достаточную прозрачность ее бенефициарных владельцев. Регламент не содержит дополнительной информации и списков «признанных фондовых бирж».

РЕЕСТР ПАРТНЕРОВ И АКЦИОНЕРОВ

Что касается реестра партнеров или акционеров, компания должна вести данные о своих партнерах или акционерах, как указано в Регламенте и обновлять такой реестр с учетом любых изменений, происходящих в течение 15 дней с даты изменения.

Реестр партнеров или акционеров должен включать определенную информацию:

• количество акций, принадлежащих каждому партнеру или акционеру,
• права голоса, связанные с такими акциями,
• и дату приобретения акций каждым партнером или акционером. 

Информация о каждом партнере и акционере (физическом или юридическом), перечисленных в реестре, также должна быть предоставлена ​​в соответствии с Положением.

Реестр партнеров или акционеров должен также включать информацию о любом партнере или акционере, выступающем в качестве «доверительного управляющего» или «номинального члена совета директоров». 

В Положении «доверитель» определяется как физическое или юридическое лицо, которое передает управление своими средствами доверительному управляющему на основании договора. «Номинальный член совета директоров» определяется как физическое лицо, которое действует в соответствии с указаниями другого лица.

СРОКИ ВЫПОЛНЕНИЯ

Крайний срок подачи заявок в реестр UBO и реестр партнеров или акционеров существующих организаций - 27 октября 2020 года или во время регистрации  нового юридического лица. Регистратор может запросить дополнительную информацию помимо той, которая требуется в Правилах.

Любые изменения информации, содержащейся в реестрах, должны быть обновлены и уведомлены Регистратора в течение 15 дней с момента такого изменения.

В отношении компаний, находящихся в процессе роспуска или ликвидации, назначенный ликвидатор обязан предоставить Регистратору подлинную копию обновленного реестра UBO в течение 30 дней с момента назначения ликвидатора.

ДОПОЛНИТЕЛЬНО

• Если будет установлено, что компании не соблюдают Правила, Министерство экономики ОАЭ может наложить определенные административные санкции.
• Каждый реестр должен храниться в течение всего срока существования компании и в течение пяти лет с даты ее отмены регистрации, ликвидации или роспуска.
• Каждая компания должна принимать разумные меры для получения соответствующих, точных и актуальных данных для реестров и защиты своих записей от повреждения, утраты или уничтожения. Они также должны назначить отдельное контактное лицо (резидента ОАЭ) и предоставить данные этого контакта.
• Министерство экономики ОАЭ и Регистратор не будут раскрывать никому информацию, содержащуюся в реестрах без получения письменного согласия UBO или номинального члена правления, если иное не предусмотрено Регламентом или какими-либо положениями международных законов, которые применяются в ОАЭ или в соответствии с применимыми законами ОАЭ, касающимися борьбы с отмыванием денег.

КАК ЭТО РАБОТАЕТ НА ПРАКТИКЕ

Постановление устанавливает формальную процедуру, которая по факту уже существовала. Регистраторы в ОАЭ всегда вели такой реестр для внутреннего учета и постановление просто смещает ответственность в сторону учредителей. 

Стоит отметить, что в постановлении нет никаких ссылок на информацию в реестрах, которая может стать общедоступной, ожидается, что вся информация будет по прежнему храниться у регистратора и не будет использоваться властями.

ЧТО ДАЛЬШЕ

• Подготовим реестр бенефициаров, партнеров, акционеров и номинальных директоров/менеджеров в соответствии с Постановлением.
• Подадим документы в органы власти.
• Обновим информацию обо всех изменениях или дополнениях в существующем реестре
• Сопровождаем ведение реестров в специальной базе данных компании на постоянной основе

---

Для получения дополнительной информации, а так же по вопросам: регистрации бизнеса, получения резидентства ОАЭ и статуса налогового резидента Эмиратов, обращайтесь к нашим консультантам, по телефонам указанным на сайте или оставьте заявку в форме внизу страницы