С 3 декабря 2020 крайний срок для государств-членов Европейского Союза введение в действие законов и административных правил, необходимых для соблюдения Шестой Директивы по борьбе с отмыванием денег (6AMLD). Вслед за 5AMLD, новая директива в значительной степени усилила существующие стандарты для AML/CFT* и направлена ​​на расширение возможностей финансовых учреждений и властей по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма.

Ключевые изменения в 6 AMLD: 

Гармонизация

6AMLD предлагает согласованный список из 22 основных преступлений, которые имеют отношение к отмыванию денег, включая налоговые, экологические преступления и киберпреступления, что гармонизирует определение отмывания денег в ЕС с целью устранения лазеек во внутреннем законодательстве государств-членов.

1. участие в организованной преступной группе и рэкет
2. терроризм
3. торговля людьми и незаконный ввоз мигрантов
4. сексуальная эксплуатация
5. незаконный оборот наркотических средств и психотропных веществ
6. незаконный оборот оружия
7. незаконный оборот похищенных и других товаров
8. коррупция
9. мошенничество,
10. подделка валюты
11. подделка продукции (пиратская продукция)
12. экологические преступления
13. убийство, тяжкие телесные повреждения
14. похищение, незаконное удержание и захват заложников
15. грабеж или кража
16. контрабанда
17. налоговые преступления, связанные с прямыми и косвенными налогами, как это предусмотрено национальным законодательством;
18. вымогательство
19. подлог
20. пиратство
21. инсайдерская торговля и манипулирование рынком
22. киберпреступность

Добавление в список киберпреступности в качестве предикатного правонарушения** имеет большое значение, поскольку киберпреступность впервые упоминается в этом контексте в директиве ЕС по отмыванию денег. Список предикатных правонарушений уже вступил в законную силу и организациям необходимо обеспечить соответствие AML/CFT программ, а это означает, что может потребоваться обучение или переподготовка сотрудников, чтобы они могли обнаружить подозрительные действия, связанные с предикатными правонарушениями.

Расширение рамок регулирования

6AMLD увеличивает количество преступлений, подпадающих под определение отмывания денег. Статья 4(6AMLD) вводит новые понятия, такие как: «пособничество» и «подстрекательство», что теперь также попадает под отмывание денег и подлежит уголовным санкциям. До 6AMLD правила ЕС по отмыванию денег были направлены только на наказание тех, кто извлекал прямую прибыль из отмывания денег, но согласно новым правилам так называемые «пособники», также будут нести ответственность по закону.

В первую очередь это касается профессиональных посредников, юристов, адвокатов и налоговых консультантов. На практике «пособничество и подстрекательство» означает, что любой, кто помогает отмывать деньги, сам совершает преступление. Эта расширенная сфера также включает всех, кого уличили в подстрекательстве или помощи в отмывании денег.

Расширение правил для уголовной ответственности

Согласно действующим правилам, только физические лица могут быть наказаны за отмывание денег; тем не менее, 6AMLD расширяет уголовную ответственность на юридических лиц, таких как компании или товарищества. По новым правилам юридическое лицо будет считаться виновным в преступлении по отмыванию денег, если будет установлено, что преступление совершено любым лицом, действующим самостоятельно, как представитель или один из руководителей юридического лица. Фактически, новые правила возложат ответственность в области AML/CFT на руководство и сотрудников, действующих самостоятельно.  

На практике мы считаем, что данное изменение должно привлечь внимание крупных компаний к разработке мер по эффективному применению AML/CFT, тем более что наказания для юридических лиц могут варьироваться от временного запрета на деятельность и судебного надзора до принудительной ликвидации.

Более суровое наказание

6AMLD вводит минимальный срок тюремного заключения на четыре года за преступления, связанные с отмыванием денег (предыдущее требование о минимальном наказании составляло один год). В соответствии с новыми правилами судьи также имеют право налагать штрафы на физических лиц и лишать организации доступа к государственному финансированию.

Увеличение сроков тюремного заключения за отмывание денег и возможные финансовые последствия являются частью усилий ЕС по обеспечению согласованности в регулировании AML и отражают приверженность ЕС к более строгому соблюдению правил отмывания денег.

Многие государства-члены ЕС уже применяют наказания за отмывание денег сверх минимальных сроков тюремного заключения, требуемых 6AMLD.

Сотрудничество государств-членов ЕС

Преступление, связанное с отмыванием денег, может привезти к двойной уголовной ответственности если преступление совершено в разных юрисдикциях. 6AMLD решает проблему обоюдного признания преступления путем введения особых требований к обмену информацией между юрисдикциями, чтобы уголовное преследование за связанные преступления могло осуществляться более чем в одном государстве-члене ЕС.

На практике положения 6AMLD требуют, чтобы государства-члены ЕС криминализовали определенные предикатные преступления, вне зависимости от того, являются ли они незаконными в этой юрисдикции или нет, а это требует внесение изменений в действующее законодательство.

По основным правонарушениям таким как: терроризм, незаконный оборот наркотиков, торговля людьми, сексуальная эксплуатация, рэкет и коррупция, государства-члены, будут работать вместе, чтобы реализовать судебное разбирательство в рамках единой юрисдикции. 6AMLD устанавливает ряд факторов, которые органы власти должны учитывать при принятии решения о том, как и где проводить судебное преследование, включая страну происхождения потерпевших, гражданство (или местожительство) правонарушителя и юрисдикцию, в которой было совершено правонарушение.

*AML/CFT — Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism

**Предикатное правонарушение — преступление, в результате которого возникли незаконные доходы, который в дальнейшем были отмыты, например

---

Для получения подробной консультации об изменениях в связи с вступлением в силу 6AMLD, обращайтесь к нашим консультантам, по телефонам указанным на сайте или оставьте заявку в форме внизу страницы